会計関連書籍を紹介する会計人ライブラリーの特別編、第2弾です。企業税務に関わる税理士や経理担当者などの会計人には、信頼できる情報源が欠かせません。今回は、会計・税務専門書籍読み放題サービスの丸善リサーチでよく読まれている企業税務関連書籍を12冊ご紹介します。

この記事の目次

はじめに

税理士などの職業会計人や企業の経理部門は幅広い知識が求められますが、その中でもとりわけ企業税務は頻繁に関与する領域で、重要性が一層高まります。
これらの分野は論点が複雑で深い理解が求められるため、実務に役立つ信頼性の高い情報を押さえておくことが欠かせません。

この記事では、会計・税務専門書籍読み放題サービスの丸善リサーチで多くの利用者に読まれている企業税務の書籍を厳選してご紹介します。
多数の実務家に支持されている書籍を通じて、課題解決や知識の整理に役立つ1冊を見つけていただき、日々の実務にお役立てください。

企業税務関連の人気書籍を12冊ご紹介

1.<勘定科目別>法人税完全チェックマニュアル[コロナ税制対応版]
小林磨寿美 著
ぎょうせい・発売日:2020/11

本書は勘定科目別に留意すべき税務論点を一覧にし、それらを解説した書籍です。全219科目を取り扱っており、勘定科目ごとにチェック表が設けられています。決算処理や申告書作成時に確認することで、ミスを防ぐことができます。
<勘定科目別>法人税完全チェックマニュアル[コロナ税制対応版]

 

2.図説 資産別 修繕費・資本的支出等の税務
須田勝 著
大蔵財務協会・発売日:2022/8/29

本書は質疑応答形式で修繕費・資本的支出などの税務について解説した書籍です。実務で遭遇しがちな事例が多数収録されており、資産別に分類した上で、図説も多用しながら視覚的に理解できるように解説している点が特長です。
図説 資産別 修繕費・資本的支出等の税務

 

3.詳解役員給与税務ハンドブック
稲見誠一 監修 梅本淳久 著
中央経済社・発売日:2022/9/15

本書は、役員給与の法人税の取り扱いを詳細に解説した書籍です。「条文解説」と「事例解説」の構成で役員給与税制の論点を網羅的に解説しており、特に過大報酬の判定やインセンティブ報酬、役員退職給与を手厚く解説しています。
詳解役員給与税務ハンドブック

 

4.解散・清算実務必携
朝長英樹 編著 竹内陽一〔ほか〕 共著
法令出版・発売日:2016/3

本書は解散と清算について詳細に解説した書籍です。解散から清算結了までの清算事務とその手続き、残余財産の取り扱い、清算法人の諸税の取扱いに加え、清算法人の株主の税務に至るまで、実務上重要な論点を網羅した1冊です。
解散・清算実務必携

 

5.法人税・消費税 迷いやすい事例の実務対応 税法の趣旨・経緯からグレーゾーン取引を考える
坂野上満 著
大蔵財務協会・発売日:2020/10/23
本書は、法人税・消費税に関する取引で悩ましい論点を解説した書籍です。グレーゾーンを正しく判断するにあたり、税法の趣旨や経緯を解説しています。税法の背景に重点を当てて解説している点が特徴で、読み物としてもおすすめです。

 

6.消費税トラブルの傾向と対策【インボイス完全対応版】
熊王征秀 著
ぎょうせい・発売日:2024/4
本書は消費税に関するよくあるトラブルをまとめた書籍です。悩ましい課税区分やインボイス関係の論点に加え、税賠になりやすい届出書関係のトラブルや納税義務者に関するトラブル事例など、合計196の事例を収録しています。
(※丸善リサーチでは旧版を掲載しています)
消費税トラブルの傾向と対策【インボイス完全対応版】

 

7.M&A・組織再編成の税務詳解Q&A
佐藤信祐/松村有紀子/後藤柾哉 著
中央経済社・発売日:2020/6/22

本書は、M&A・組織再編の税務を詳細に解説した書籍です。組織再編は税務上のリスク分析が重要となり、ていねいなリサーチが求められます。本書は実務で活躍する第一線の著者がQ&A形式で徹底解説しており、名著として評判です。
M&A・組織再編成の税務詳解Q&A

 

8.会社分割実務必携【第二版】
朝長英樹 編著 竹内陽一/武田雅比人/長谷川敏也/有田賢臣/内藤忠大/山田貴也/松原美樹/新沼潮/内藤卓/北詰健太郎 共著
法令出版・発売日:2021/11/26
本書は、会社分割の留意点を解説した書籍です。会社分割は吸収分割や新設分割などのスキームの検討から、法務、税務、など論点が多岐にわたります。組織再編の中でも複雑な領域を網羅的に解説しており、会社分割で必読の1冊です。
会社分割実務必携【第二版】

 

9.会社合併実務必携【第四版】
朝長英樹/竹内陽一/有田賢臣/大塚直子/桂川雅光/小林磨寿美/鈴木達也/武地義治/田中恒行/鳥山昌久/内藤忠大/中尾健/西山卓/長谷川敏也/松丸憲司/棟田裕幸/保坂裕司/本橋寛樹 著
法令出版・発売日:2019/12/6
本書は、会社合併を解説した書籍です。合併の概念から法務、税務などの基本事項はもちろん、深度のある法令解釈や実務上の細かい留意点も説明されています。税務当局で組織再編税制に関わっていた著者による信頼の書籍です。
会社合併実務必携【第四版】

 

10.現場の疑問に答える会計シリーズ/8 Q&A組織再編の会計実務
EY新日本有限責任監査法人 編
中央経済社・発売日:2019/8/6

本書は、組織再編に関する会計論点を解説した書籍です。組織再編の会計処理の基本的な考え方から実務でよく遭遇するケースまでを解説するとともに、質問が多く寄せられる税務や法務の論点にも言及しており、わかりやすいと評判の1冊です。
現場の疑問に答える会計シリーズ/8 Q&A組織再編の会計実務

 

11.国税OB税理士による 税務調査のすべて 税目別対策のポイント
武田恒男 編著
大蔵財務協会・発売日:2022/9/1

本書は税務調査の仕組みや留意事項を解説した書籍です。課税当局に勤務経験のある税理士等がQ&A形式で税務調査の税目別対策のポイントを解説しています。税務調査時に適切な対応ができるための指南書として活躍します。
国税OB税理士による 税務調査のすべて 税目別対策のポイント

 

12.源泉所得税相談事例集 令和6年版
吉田行雄/岡本勝秀/杉尾充茂 編著
法令出版・発売日:2024/11/22
本書は、源泉徴収制度のあらゆる疑問を事例形式で詳説した書籍です。合計1,237の豊富なQ&Aにより、基本事項から重要項目に至るまで、源泉徴収に関する疑問に回答しています。1,000ページを超える大著で、定番の1冊です。
(※丸善リサーチでは旧版を掲載しています)
源泉所得税相談事例集 令和6年版

 

丸善リサーチが選ばれる理由

丸善リサーチ①

税理士業務において、企業税務や資産税の分野で重要な論点を効率よく把握するために、多くの税理士が丸善リサーチを活用しています。
その主な理由を3つのポイントに分けてご紹介します。

 

1. 信頼できる豊富なコンテンツ

丸善リサーチでは、税務・会計に特化した700点以上の専門書・雑誌・資料などを掲載。
24社の専門出版社との提携により、実務に役立つ信頼性の高い情報源をそろえています。
企業税務はもちろん、幅広い分野で多くの実務家に支持されるコンテンツが充実しており、深い理解が求められる論点やニッチな論点にも対応可能です。

2.キーワードで横断検索が可能

横断検索機能により、必要な情報を短時間で的確に見つけることができます。
書籍内の該当箇所をページ単位で確認できるため、論点の見逃しを防ぎます。
さらに複数の書籍を比較しながら検討することで、より深い理解を得られ、的確な税務判断を支援します。
オンラインでどこからでもアクセスできるため、書籍を持ち歩く必要がなく、手軽にリサーチが可能です。

3. リサーチに特化した多彩な機能

丸善リサーチでは、リサーチ結果を効率的に活用するための便利な機能がそろっています。
たとえばコピー&ペースト機能を使えば、必要な文章を簡単に抜き出してメモや資料に活用でき、スムーズに情報を整理できます。
また印刷機能を活用すれば、閲覧しているページを紙で出力でき、精読する際や手元資料としての活用に役立ちます。
これらの機能を含む多彩なツールにより、情報の整理や他者とのコミュニケーションがさらに効率的になります。

 

丸善リサーチは無料トライアルを実施しており、実際の機能や情報の充実度がを体験できます。
無料トライアルを通して、革新的なリサーチ体験を試してみてはいかがでしょうか。

まとめ

企業税務は税理士などの職業会計人や企業経理部門にとって特に重要で、深い知識が求められる分野です。
本記事でご紹介した書籍は、実務に役立つ視点や理解を深める内容が多く、多くの実務家から支持されています。

さらに、横断検索機能を備えた丸善リサーチを併用すれば、情報の収集や整理が効率化され、リサーチ業務の負担軽減につながります。
企業税務のリサーチにおいて、丸善リサーチ一度試してみてはいかがでしょうか。

 

【あわせて読みたい】

会計事務所の業務効率化を支えるAIと専門書サブスクの活用法

 

丸善リサーチ

●会社HP
https://tax.maruzen-research.jp/

●サービス紹介
丸善リサーチは、会計・税務書籍の読み放題サービスです。
信頼できる数百冊の書籍・雑誌を掲載し、いつでもどこでも自由に会計・税務のリサーチができます。

  • 掲載カテゴリ:法人税/消費税/所得税/相続税・贈与税/財産評価/事業承継/組織再編税制/国際税務/会計/M&A実務など
  • 提携出版社:20社以上
  • 無料トライアル:https://tax.maruzen-research.jp/signup/email
    ※個人トライアル、法人トライアルいずれもお受付しています
KaikeiZineは会計プロフェッショナルの活躍を応援するキャリアマガジンです。インタビューや取材を通じての情報発信をご希望の方はお問合せください。
取材・掲載は無料です。
お問合せはこちら